結(jié)算系統(tǒng)一般分為幾個(gè)模塊？主要功能有哪些？作者結(jié)合工作時(shí)間，從三個(gè)方面概述了財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)的組成模塊，供大家一同參考和學(xué)習(xí)。
結(jié)算是將集團(tuán)各個(gè)公司主體與外部客戶之間往來產(chǎn)生的應(yīng)收應(yīng)付轉(zhuǎn)化為實(shí)收實(shí)付的過程，因此大多數(shù)的結(jié)算流程包含了對(duì)賬-申請(qǐng)-審核-核銷-賬務(wù)處理-資金對(duì)賬的流程。
本文將先介紹公司的應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)再由業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單說明各業(yè)務(wù)的結(jié)算流程，涉及到財(cái)務(wù)系統(tǒng)、門店系統(tǒng)、訂單采購(gòu)、支付信貸、資金管理等內(nèi)部系統(tǒng)還包含金蝶cloud等外部系統(tǒng)。
由于結(jié)算業(yè)務(wù)較多，很多地方不會(huì)詳細(xì)展開。
結(jié)算將分為三塊介紹：
業(yè)務(wù)說明；流程說明（部分）；賬務(wù)處理。
一、業(yè)務(wù)說明
由于公司業(yè)務(wù)多且復(fù)雜，因此涉及到結(jié)算的業(yè)務(wù)也多，但所有的業(yè)務(wù)離不開收支兩條線：
應(yīng)收應(yīng)付直接體現(xiàn)企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債，公司作為電商平臺(tái)大部分的營(yíng)收業(yè)務(wù)為訂單產(chǎn)生，其他的還有提供服務(wù)和一些費(fèi)用。
訂單的應(yīng)收分為toC和toB訂單，合同包含一些軟件服務(wù)和廣告等收入，還有加盟門店產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用。
應(yīng)收業(yè)務(wù)基本公司作為銷售主體的業(yè)務(wù)，應(yīng)付業(yè)務(wù)則為采購(gòu)主體。
由于所處行業(yè)為汽車行業(yè)，所以商品種類繁多，供應(yīng)商也會(huì)多種多樣。
除開供應(yīng)商的貨款，應(yīng)付業(yè)務(wù)還包含費(fèi)用報(bào)銷，提現(xiàn)，退款賠付，門店結(jié)算等。
以上為公司結(jié)算涉及到的業(yè)務(wù)，接下來將會(huì)說明解決這些業(yè)務(wù)用到的流程和系統(tǒng)模塊及賬務(wù)處理。
二、流程說明
1. 訂單相關(guān)
toC訂單收款：公司所有非現(xiàn)金支付的訂單都走收銀臺(tái)，現(xiàn)金訂單。（線下門店代收款的訂單將會(huì)在門店結(jié)算中抵扣）
toB訂單收款：額度支付訂單將會(huì)生成大客戶對(duì)賬單；再由相關(guān)負(fù)責(zé)人定期導(dǎo)出數(shù)據(jù)與第三方大客戶對(duì)賬，對(duì)賬結(jié)束后生成結(jié)算單，再通過人工或者資金管理平臺(tái)核銷結(jié)算單。
以下為門店大客戶對(duì)賬流程：（與一般大客戶對(duì)賬流程一致，區(qū)別在于一般大客戶下單時(shí)沒有額度限制）
（1） 訂單退款
訂單退款分為多種情況，有客戶通過售后投訴，有取消訂單退款也有重復(fù)支付退款；
退款優(yōu)先考慮原路退款即按照客戶支付的渠道退回，若原路退款失敗則系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)手工再由財(cái)務(wù)統(tǒng)一處理。
以重復(fù)退款為例說明流程（支付平臺(tái)發(fā)起，財(cái)務(wù)系統(tǒng)判斷退款并通知售后創(chuàng)建退款單以免重復(fù)退款，同時(shí)調(diào)短信服務(wù)通知客戶）：
訂單存在和合并支付的請(qǐng)款，單目前售后創(chuàng)建的退款單均為按單個(gè)訂單生成的。
因此對(duì)于門店和QPL的合并支付，財(cái)務(wù)需要先調(diào)用接口查詢支付流水對(duì)應(yīng)的訂單，再分別創(chuàng)建退款單。
（2） 代收代付訂單結(jié)算
Saas和QPL平臺(tái)為三方服務(wù)，代收代付因此會(huì)涉及到和第三方結(jié)算。
這類結(jié)算由業(yè)務(wù)方（Saas或者QPL平臺(tái)）計(jì)算分傭并發(fā)起結(jié)算申請(qǐng)，財(cái)務(wù)審核并打款。
以下以Saas平臺(tái)為例：
2. 門店結(jié)算
門店結(jié)算涉及類容較多，本文只做簡(jiǎn)單說明。
線下門店作為公司最為重要的業(yè)務(wù)部門，和公司往來較多因此結(jié)算的需求也較大。
門店包含了普通的合作門店、加盟店和自營(yíng)店，門店結(jié)算即和這三類門店結(jié)算。
門店結(jié)算包含了訂單和費(fèi)用：線上和線下訂單解析出來應(yīng)結(jié)算給門店的費(fèi)用、線上訂單即電商平臺(tái)下的訂單、線下訂單即客戶直接去門店通過門店系統(tǒng)下的訂單。
線下訂單引出了一個(gè)新的訂單類型：貨權(quán)轉(zhuǎn)移單，即公司鋪貨到門店的商品，貨主發(fā)生了改變，由公司變?yōu)榱碎T店，公司要收回這部分商品的成本。
費(fèi)用則為門店應(yīng)該繳納的加盟費(fèi)，信貸費(fèi)用，管理費(fèi)用，及一些分成。
（1） 訂單對(duì)賬
即根據(jù)每個(gè)訂單解析出鋪貨成本，鋪貨毛利，訂單服務(wù)費(fèi)，安裝費(fèi)，門店外采成本，門店外采毛利，門店外采服務(wù)，手續(xù)費(fèi)，優(yōu)惠券扣除等等費(fèi)用。
門店結(jié)算-費(fèi)用流程如下：
門店發(fā)起結(jié)算后，費(fèi)用匯總成應(yīng)收費(fèi)用賬單和訂單對(duì)賬做抵扣行程結(jié)算單，因此整體的結(jié)算流程如下：
門店結(jié)算付款采用的批量導(dǎo)出的方式付款，具體在財(cái)務(wù)結(jié)算模塊中具體的狀態(tài)流轉(zhuǎn)如下：
（2） 采購(gòu)請(qǐng)款
采購(gòu)請(qǐng)款即向供應(yīng)商支付貨款，由業(yè)務(wù)部門和供應(yīng)商溝通后在采購(gòu)系統(tǒng)中勾選采購(gòu)單發(fā)起請(qǐng)款，審批矩陣審核通過后，最后由財(cái)務(wù)系統(tǒng)付款。
采購(gòu)請(qǐng)款因?yàn)橐竺咳諉瘟繘]有門店結(jié)算大，所以財(cái)務(wù)在付款時(shí)采用了銀企直聯(lián)付款，即財(cái)務(wù)系統(tǒng)將采購(gòu)請(qǐng)款單生成付款單推送金蝶再由金蝶通過前置機(jī)調(diào)用銀企接口支付付款。
出納只需要再財(cái)務(wù)系統(tǒng)選擇付款銀行點(diǎn)擊罰款即可。
采購(gòu)請(qǐng)款流程如下：
三、賬務(wù)處理
每筆結(jié)算都應(yīng)該對(duì)應(yīng)一筆財(cái)憑證，方便財(cái)務(wù)查賬。
賬務(wù)處理作為目前財(cái)務(wù)系統(tǒng)的大頭，已實(shí)現(xiàn)90%的憑證系統(tǒng)自動(dòng)化推送，減少了財(cái)務(wù)的手工賬，結(jié)算生成的憑證自動(dòng)推送金蝶cloud沖掉之前業(yè)務(wù)單據(jù)產(chǎn)生的應(yīng)收應(yīng)付的憑證，以下為采購(gòu)說明：
1. 采購(gòu)入庫(kù)時(shí)：
借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商2. 到票后：
借：待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商3. 付款后：
借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商貸：銀行以上即公司部分結(jié)算的簡(jiǎn)要說明，結(jié)算后的對(duì)賬流程將在資金對(duì)賬模塊講到。
整體來講結(jié)算包含了功能和賬務(wù)兩部分，要保證最終的財(cái)務(wù)賬和業(yè)務(wù)賬能對(duì)的上。
